Wenn Joe Biden gewinnt, könnte den 401(K)-Plänen eine große Umwälzung bevorstehen – eine, die Dutzenden Millionen Amerikanern zugute kommen könnte. Der 401(K)-Rentenplan hat sich als äußerst beliebte – und kostengünstige – Altersvorsorgeleistung erwiesen, die von bereitgestellt wird Millionen von Kleinunternehmern im ganzen Land an ihre Mitarbeiter. Wenn Joe Biden gewinnt, könnte eine große Umwälzung bevorstehen – eine, die Dutzenden Millionen Amerikanern zugute kommen könnte. Bisher waren die Regeln ziemlich einfach: Mitarbeiter konnten einen Vorsteuerbetrag ihrer Vergütung für ihren Ruhestand beisteuern und Arbeitgeber könnten diesen Betrag bis zu einem Gesamtbeitrag von 57,000 US-Dollar pro Jahr für Personen unter 50 Jahren aufstocken. Kleinunternehmer profitieren von diesen Plänen, weil ihre Mitarbeiter nicht nur Geld für den Ruhestand zurücklegen können, sondern je mehr sie sparen, desto mehr können die Eigentümer sparen. Aber 401(K)-Pläne haben ein Problem: Sie bevorzugen Besserverdiener. Denn je mehr ein Arbeitnehmer verdient, desto höher ist der Abzug. Das senkt ihr zu versteuerndes Einkommen und führt somit dazu, dass weniger Steuern gezahlt werden. Wenn also eine Person 200,000 US-Dollar pro Jahr verdient und 10 % in einen 401(K)-Plan einzahlt, würde ihr Einkommen mit 180,000 US-Dollar besteuert, und das ist eine große Steuerersparnis. Wenn eine Person jedoch nur 40,000 US-Dollar verdient und den gleichen Beitrag leistet (was angesichts der Lebenshaltungskosten schwieriger ist), beträgt ihr zu versteuerndes Einkommen 36,000 US-Dollar und die Steuerersparnis, die sie erzielen würde, wäre aufgrund der niedrigeren Steuersätze viel geringer. Das führt dazu, dass Menschen mit geringerem Einkommen weniger Anreize haben, für den Ruhestand zu sparen. Das ist auch für Kleinunternehmer ein Problem. Warum? Denn je weniger Ihre Mitarbeiter für den Ruhestand zurücklegen, desto größer ist das Risiko, dass sie mit zunehmendem Alter und Verbleib in Ihrem Unternehmen zu Ihnen zurückkommen und zusätzliche Hilfe in Anspruch nehmen, wenn es an der Zeit ist, in den Ruhestand zu gehen, weil sie nicht genug gespart haben. Sie können sich entschuldigen und sie abweisen. Aber – wenn es Ihnen wie vielen meiner Kunden geht (und das habe ich schon oft gesehen) – werden Sie wahrscheinlich auf die eine oder andere Weise zusätzliche Unterstützung benötigen. Niemand möchte in dieser Situation sein. Bidens Plan würde 401(K)s auf den Kopf stellen. Anstatt zuzulassen, dass Beiträge vom Einkommen abgezogen werden, hätten die Menschen Anspruch auf eine erstattungsfähige Steuergutschrift. Der Plan ist noch nicht vollständig ausgearbeitet und die Höhe des Kredits muss noch festgelegt werden. Nehmen wir jedoch an, dass es sich um 26 % der Beiträge eines Mitarbeiters handelt – also um die aktuellste Zahl, die es gibt. Wenn diese Person also im Laufe des Jahres 100 US-Dollar einzahlt, erhält sie eine Gutschrift von 26 US-Dollar auf die von ihr geschuldeten Steuern. Wenn sie diesen Betrag nicht schuldet, erhält sie das Geld zurück. Wenn Sie nachrechnen (und ich empfehle Ihnen, Ihren Buchhalter zu bitten, Ihnen dies durchzugehen), könnten Geringverdiener in niedrigeren Steuerklassen aufgrund dieser Gutschrift im Rahmen von Bidens Plan mehr Steuern sparen als durch den derzeitigen Vorsteuerabzug sind jetzt erlaubt. Für Besserverdiener wäre das Gegenteil der Fall. Bidens Vorschlag ist nicht ohne Kritiker. „Sie entziehen diesen Kleinunternehmern den Anreiz, diesen Plan mehr zu verfolgen“, sagte Brian Graff, CEO der American Retirement Association, gegenüber FOX Business. „Es ist nicht nur unfair gegenüber diesen Kleinunternehmern, es verringert auch die Wahrscheinlichkeit, dass sie ihren Mitarbeitern diese Vorteile anbieten. Und das ist in einer herausfordernden Zeit wie dieser besonders akut.“> Menschen, die in kleinen Unternehmen arbeiten, sparen nicht so viel für ihren Ruhestand, wie sie sollten. Der ehemalige Vizepräsident glaubt jedoch, dass der Vorschlag zu mehr Gerechtigkeit führen wird. „Aktuelle Steuervorteile für die Altersvorsorge bieten Familien mit höherem Einkommen eine erhebliche Steuererleichterung, während sie Arbeitnehmern mit niedrigem und mittlerem Einkommen nur begrenzte Vorteile bieten“, sagt er auf seiner Website. Unabhängig davon, wem Sie glauben, ist es eine Tatsache, dass die Das derzeitige System hat ein großes Problem: Menschen, die in kleinen Unternehmen arbeiten, sparen nicht so viel für ihren Ruhestand, wie sie sollten, und kleine Unternehmen – die mehr als 50 % der Arbeitnehmer des Landes beschäftigen – tun nicht genug, um sie zu motivieren. Nur die Hälfte der USA Laut einer Studie der Federal Reserve verfügen Haushalte über Altersvorsorgekonten, und neue Daten des Employment Benefit Research Institute bestätigen, dass „fast die Hälfte der Arbeitnehmer um das finanzielle Wohlergehen ihres Haushalts besorgt ist und das Sparen für den Ruhestand und das Vorhandensein von Ersparnissen für den Notfall anführt.“ sind die Hauptursachen für finanziellen Stress.“ Teresa Ghilarducci, Professorin für Wirtschaftswissenschaften an der University of Notre Dame, warnt davor, dass – trotz der vielen Vorteile, die Unternehmer selbst durch das Anbieten von 401(K)-Plänen erhalten – „im Jahr 40 nur 2017 % der Arbeitnehmer über ihren Arbeitsplatz durch einen Rentenplan abgesichert waren.“ „Das Problem ist nicht, ob Besserverdiener genug sparen. Ich mache mir keine wirklichen Sorgen um sie. Das eigentliche Problem besteht darin, dass Familien mit mittlerem bis niedrigem Einkommen nicht an die Zukunft denken. Zu viele Mitarbeiter meiner Kunden ignorieren ihre Altersvorsorgeleistungen. Wenn Bidens Vorschläge nachweislich dazu führen, dass sie noch mehr Steuern sparen, könnten sie möglicherweise dazu ermutigt werden, mehr Geld für die Zukunft zurückzulegen.
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